个人账户养老金的计算公式为：养老保险个人账户余额÷退休年龄确定的计发月数。目前，个人账户余额按缴费基数的8%记入。例如，若个人缴费基数为5000元，每月记入400元，一年可积累4800元。此外，个人账户中的钱每年还会按国家公布的记账利率计算利息，通常高于银行定期存款利率。

以山东省为例，今年的缴费基数上下限为4416元至22078元，缴费一年个人账户可积累4239.36元至21194.88元。如果缴费20年，个人账户将积累8.4万至42万元，这还不包括利息。

养老保险个人账户的计发月数目前为63岁时117个月。未来可能会有调整，但具体方案尚未出台。假设20年后个人账户余额为12万至60万元，每月个人账户养老金可领取1025元至5128元。

将基础养老金和个人账户养老金相加，总的养老金水平将在3425元至11128元之间。

除了基本养老金外，参保人还可以享受各种地方性补贴补助以及丧葬补助金和抚恤金待遇。例如，山东省每年冬季提供1700元取暖补贴，参保人去世后其家属可领取2个月和9个月的去世上年度所在省份城镇居民月人均可支配收入，2024年约为4.7万元左右。

参加养老保险并领取养老金是最佳的养老选择。

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